“审计体检”，我们是认真的

        2021年，公司科学研究、协同联动，积极开展内部审计和外部审计，不断拓展审计监督的深度与广度，充分发挥“审计体检”功能，推动公司审计监督管理全面化、规范化、标准化和精细化，着力构建内外部协同联动的审计监督新格局，助力管理提质增效，促进公司实现健康发展。

        查病灶，经济体检挖病因

        公司以行业管理规定及内控制度为主要标准，以问题和风险为导向、以合规为底线，全面推进审计监督服务全覆盖，上半年对综合服务公司及华龙耐材公司进行了专项审计，揭示了苗头性、普遍性管理问题，针对性提出整改建议20余项，督促子公司不断提升内部管理水平。同时积极拓展审计监督的广度和深度，聚焦企业生产经营管理过程中的重点领域、关键业务及风险防控点，开展了薪酬管理、资金安全及融资担保管理、外协劳务管理3个审计项目，提出管理建议10余项，用审计思维促管理，用管理提效益，努力实现“审计一个项目，规范一个领域”的审计目标。

        邀专家，把脉诊疗强机体

        公司每年邀请会计师事务所，对当年财务决算进行专项审计，借助专业力量对国有资本进行审计监督，对企业财务基础管理、内部控制运行情况、重大风险防控效果等予以重点关注，确保财务决算质量、提升财务决算水平。同时持续将重大工程项目建设决算审计纳入事务所审计范畴，邀请专业人士依法对建设项目竣工决算的正确性、真实性、合法性和实现的经济效益、社会效益及环境效益进行检查、评价和鉴证，保障建设资金合理、合法使用，正确评价投资效果，促进总结建设经验，提高建设项目管理水平。目前已完成煤气综合利用工程项目专项审计，另有3个重大改造项目已提上审计日程。

        开良方，照方抓药除病根

        对于外部审计提出的问题和短板，公司不回避、不推卸、不掩盖，对于提出的建议和意见，举一反三、查漏补缺、加快落实;对于内部审计中发现的问题，深入进行分析研判，与被审计单位一同制定行之有效的整改措施，强化整改落实。与此同时，以内、外部各类审计发现问题及以往年度遗留问题为导向，明确责任单位和整改期限，强化源头治理，建立以事前交流研讨、事中跟进指导、事后结果检查验证和责任追究的问题整改长效机制，从制度层面进行规范约束，强化制度执行，推动源头治理，形成规范管理长效机制，借力审计，实现强基固本、行稳致远。

        强体魄，强身健体防未病

        在促进标本兼治的同时，公司尤为注重风险的预防与受控，防患于未然，在“治已病”的基础上，不断强化“防未病”，以风险为导向，及时总结归纳具有苗头性、倾向性、典型性的问题，从体制机制、制度层面、风险预防层面提出有效的审计建议并督促落实，将潜在风险化解于事前。同时不断强化审计队伍自身建设，加强审计人员的政治理论学习，严格审计工作纪律，强化审计人员作风建设，保持求真务实、客观公正、严谨细致的工作作风。依托集团公司审计工作“一盘棋”思想实践，积极参与交叉审计、外出培训、资格考试等，构建多种形式、多层次、多渠道的审计培训体系，不断锤炼内审人员查核问题、评价判断和分析问题的能力，提升专业素养和业务本领。